چه شرکتهای سودآوری بهتری داشتند؟

به گزارش بورس فوری، چه شرکتهای سودآوری بهتری داشتند؟
تیر و مرداد ماه هر سال، فصل مجامع شرکتهای بورسی بوده است. با توجه به برگزاری مجمع بخش  بزرگی از شرکتهای بازار سرمایه در دو ماه اخیر،نگاهی به عملکرد سال گذشته ا ین شرکتها داشتهایم.
برخی از آنها توانستهاند سودآوری خود را افزایش دهند و علاوه بر ارزندهتر شدن، سود بیشتری به سهامداران خود پرداخت کرده اند. بر خی شرکتها با وجود وضعیت مناسب در درآمدها به دلیل افزایش یا عدم مدیریت مناسب هزینه ها قادر به سودسازی نبودند. بنابراین رویه های متفاوتی از حیث سودآوری وتقسیم سود شرکتها مورد بررسی قرار گر فت و در هر دسته ۱۰ شرکت اول معرفی شدند. در ادامه دلایل قرار گرفتن شرکتها به عنوان “ترین” در لیستها مورد ارزیابی قرار گرفت.

برای مثال یک شرکت از چه طریق توانسته به ترین بهبود در سودآوری را به نام خود رقم بزند؟
❖ این افزایش سودآور ی میتواند از طر یق بهبود در عملکرد و درآمدهای عملی اتی شرکت باشد .
❖ از طر یق کاهش هز ینه های تمام شده باشد .
❖ از طر یق درآمدهای غیر عملیاتی که معمولا تکرار نمیشود و ممکن است فقط سال قبل اتفاق افتاده باشد .
بنابراین شناسایی محل ایجاد سود بسیار مهم و تاثیرگذار است. چرا که در ادامه یافتن پاسخ ارزندگی یا عدم ارزنده بودن یک شرکت، تنها به مقدارسود سازی آن شرکت در سال اخیر مربوط نمیشود و نیاز به بررسی کامل وضعیت بنیادی آن مجموعه دارد.

بهترین یا ضعیفترین عملکردها

این گزارش 12 حالت متفاوت از “ترین”ها را معرفی و برخی از آنها را مورد بررسی بیشتر قرار داده است. فیلتر این نمادها میتواند فرصتی برای آغاز یک بررسی دقیقتر از یک شرکت با پتانسیل بالا برای خرید سهام آن یا عکس باشد.
 

گروه1- بر اساس آخرین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین EPS شناسایی شده مربوط به شرکت ها به ترتیب زیر است .

 ❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال ایر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین  10شرکت با بیشترین سودآوری به ازای هر سهم، صنعت شیمیایی با 6 تکرار و بعد از آن فرآورده های نفتی و فلزات اساسی بوده است.
❖ همانطور که در لیس ت مشاهده می شود EPS در همه ۱۰ سهم برتر نسبت به سال مالی قبل بهبود داشته و همچنین رشد قابل توجهی را تجربه کردند .
❖ نماد شفن در بین ۱۰ نماد برتر که دومین EPS بزرگ را ساخته است، کمترین نسبت P/E را دارد که جذابیت این سهم را بیش تر کرده است .
❖ نماد شراز بیشترین میزان رشد را در لیست ۱۰ تایی فوق تجربه کرده است که به استناد گزارش تفسیری صورت های مالی، بخش اعظم آن حاصل از افزایش نرخ ذخایر نفت و فرآورده های نفتی این شرکت بوده است. بنابراین این رشد مستقیما حاصل از بهبود در عملیات شرکت نبود ه است .
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.

گروه 2- بیشتر ین درصد رشد EPS که نشان دهنده ی تغییر مثبت و افزایش سودآور ی هر سهم شرکت ها است به صورت زیر است:
 

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند ، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ صنعت بانکی ها با 3 تکرار سهم بیشتری در بهبود عملکرد سودآوری (از حیث درصدی) در بین 44  صنعت بورس داشته است.
❖ حفارس با بیشترین میزان رشد در سودسازی به ازای هر سهم در حالی در رتبه اول قرار گرفته است که با  وجود افزایش در درآمدها نسبت به سال قبل، همچنان در عملیات زیان ده بوده و این سود حاصل ازدرآمدهای غیر عملیاتی بوده است. این شرکت یکی از دارایی های ثابت خود را به ازای بخشی از بدهی
کلان خود تهاتر کرده است و از محل تفاوت ارزش روز دارایی با ارزش ثبتی آن سود شناسایی کرده است. بنابراین عملا این بهبود حاصل از عملیات اصلی شرکت نبوده و قابل اعتنا نمی باشد.
❖ بانک تجارت و بانک صادرات درآمدهای عملیاتی سال 99 خود را به طور چشمگیری افزایش دادند و هر دو عملکرد بسیار خوبی در بهبود عملیات خود داشته اند با این تفاوت که بانک تجارت نتوانست زیان انباشته خود را از بین ببرد، اما بانک صادرات به کمک افزایش چشمگیر در درآمدهای غیر مشاع خود از زیان خارج شده و سود انباشته ثبت کرده است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPSآنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید

گروه3  - بر اساس آخر ین مجا مع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین افزایش ریالی EPS  شناسایی شده به ترتیب زیر است:
 

 ❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین سودآوری به ازای هر سهم، صنعت شیمیایی با 5 تکرار و بعد از آن فرآورده های نفتی و فلزات اساسی بوده است.
❖ همانطور که در لیست مشاهده می شود EPS در همه ۱۰ سهم برتر نسبت به سال مالی قبل بهبود داشته و همچنین رشد قابل توجهی را تجربه کردند.
❖ نماد فپنتا در بین ۱۰ نماد برتر که بیشترین افزایش ریالی EPS را ساخته است، که دلیل اصلی آن افزایش درآمدهای عملیاتی حدود 2 برابری ب رای سال مالی ۱399 بوده است.
❖ نماد فجر کمترین مقدار P/E را داراست که از این نظر این سهم را بسیار جذاب کرده است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.
 

گروه4  - بر اساس آخر ین مجا مع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،کمترین EPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:

 ❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با کمترین سودآوری به ازای هر سهم، صنعت خودرو و قطعات با 3 تکرار بوده است.
❖ همانطور که در لیست مشاهده می شود EPS به جز در نمادهای سمایه و شکف ،در تمامی سهمها ،نسبت به سال مالی قبل کاهش داشته است .
❖ نماد سمایه در بین ۱۰ نماد برتر که کمترین EPS را ساخته است، که با افزایش حدود 3 برابری درآمدهای مشاع که ناشی از سود فروش سهام شرکتها بوده، رشد ۱7 درصدی نسبت به سال قبل داشته است.
❖ بیشترین کاهش سود هر سهم برای نماد خپارس میباشد که با وجود 4 برابر شدن درآمدهای عملیاتی، ۱۰۰ درصد کاهش سود به ازای هر سهم داشته است. این تفاوت ناشی از نبود درآمدهای استثنایی نسبت به سال قبل مالی است که در سال مالی 99 وجود نداشته بنابراین نمی توان بیان کرد که خپارسعملکردغیرقابل قبولی در سال مالی ۱399 داشته است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.

گروه5  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین کاهش درصدی EPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با کمترین سودآوری به ازای هر سهم، صنعت خودرو و قطعات و بیمه و بازنشستگی هر کدام با 3 تکرار است.
❖ همانطور که در لیست مشاهده می شود مقدار EPS در تمامی سهم ها عددی منفی است؛ یعنی تمامی کاهش ها منجر به زیان هر سهم شدهاند.
❖ نماد وحافظ در بین ۱۰ نماد لیست شده، در رده دوم بیشترین کاهش درصدی EPS را قرار گرفته است.
این زیان ناشی از هزینه خسارت تقریبا دو برابری نسبت به سال مالی قبل است که عمدتا از پرداخت خسارت بیمه اتومبیل-ثالت ناشی شده است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.
 

گروه6  - بر اساس آخر ین مجا مع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین کاهش ریالی EPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ دلیل قرارگیری نماد گشان در صدر این جدول به دلیل افزایش سرمایهی بالای شرکت است بنابراین این کاهش نشان از عملکرد ضعیف شرکت نمی باشد.
❖ برای اطمینان از اینکه این کاهش سود هر سهم ناشی از عملکرد شرکت بوده یا خیر باید عامل افزایش سرمایه چک شود.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.
 

گروه7  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین DPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین تقسیم سود به ازای هر سهم، صنعت شیمیایی با 6 بار تکرار است.
❖ فپنتا علاوه بر قرارگیری در ردهی دوم تقسیم سود سال 99، با رشد ۱6۰۰ درصدی در سود تقسیمی همراه بوده است .
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.
 

گروه8  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین افزایش DPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:
 

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ خمحور با افزایش ۱۱9 برابری DPS خود نسبت به سال قبل در صدر این جدول قرار گرفته است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.

گروه9  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین افزایش میزان ریالی DPS شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین تقسیم سود به ازای هر سهم، صنعت شیمیایی با 6 بار تکرار است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.

گروه10  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین درصد توزیع سود شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10 شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین تقسیم سود به ازای هر سهم، صنعت سیمان، آهک و گچ با 3 بار تکرار است.
❖ سفانو و سفارس با وجود قرارگیری در بالاترین درصد توزیع ها، نسبت به سال قبل به ترتیب 25 و 9 درصد کاهش داشتهاند.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.


گروه11  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400 ،بیشترین افزایش درصد ی در درصد توزیع سود شناسایی شده به ترتیب ز یر است:

❖10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین تقسیم سود به ازای هر سهم، صنعت عرضه برق،گاز،بخارو آب گرم با 2 بار تکرار است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید

گروه12  - بر اساس آخر ین مجامع سالانه برگزار شده تا پایان مرداد ماه 1400،بیشترین افزایش واحدی در درصد توزیع سود شناسایی شده به ترتیب زیر است:

❖ 10شرکت منتخب فوق از بین نمادهایی که در هر دو سال اخیر مجمع برگزار کردند، بوده است.
❖ سال مالی تمام نمادهای فوق منتهی به 29 اسفند 99 است.
❖ پرتکرارترین صنعت در بین 10 شرکت با بیشترین تقسیم سود به ازای هر سهم، صنعت عرضه برق،گاز،بخار و آب گرم با 2 بار تکرار است.
❖ برای بررسی وضعیت سایر شرکت های لیست و اطلاع از چگونگی رشد EPS آنها به بخش بنیادی (سود و زیان) صفحه هر نماد در سایت ره آورد 365 مراجعه نمایید.

اطلاع یه سلب مسئولیت: محتوای این گزارش به تنهایی برای انجام سرمایهگذار ی کافی نیست. رهآورد  هیچگونه تضمین، تصر یح و یا قطعیتی در رابطه با این گزارش بیان نمیکند و پیشبینیها صرفا براساس نظر تحلیلگران رهآورد صورت گرفته است.
انواع داده ها و نمودار ها ی تار یخی و تحلیلی شرکت ها و صنایع، به همراه امکان فیلتر نویس ی گسترده بر روی آنها در سایت https://rahavard365.com/ موجود است که با مراجعه به آن میتوانید به این امکانات دسترسی داشته باشید.

منبع : رهآورد